해외주식 수익금 다 내 거 아님? 세금 폭탄 피하고 간단하게 신고하는 필살기
당겨주세요!
해외주식 투자가 대중화되면서 서학개미들이 크게 늘어났습니다. 하지만 수익의 기쁨도 잠시, 5월이면 찾아오는 양도소득세 신고 소식에 머리가 아파오는 분들이 많습니다. 세금 신고를 제대로 하지 않으면 가산세라는 무서운 벌금을 낼 수도 있습니다. 복잡해 보이는 해외주식 세금 신고 하는법 간단하게 해결하는 방법을 핵심만 정리하여 안내해 드립니다.
목차
- 해외주식 세금의 종류와 부과 기준
- 양도소득세 신고 대상과 계산법
- 가장 편리한 ‘증권사 대행 서비스’ 이용하기
- 국세청 홈택스를 통한 셀프 신고 절차
- 세금을 줄이는 절세 전략과 주의사항
1. 해외주식 세금의 종류와 부과 기준
해외주식을 거래할 때 발생하는 세금은 크게 두 가지로 나뉩니다. 내가 받은 배당금에 대한 세금과 주식을 팔아서 남긴 차익에 대한 세금입니다.
- 배당소득세
- 배당금을 지급받을 때 현지 국가에서 먼저 원천징수됩니다.
- 미국의 경우 배당금의 15%를 세금으로 떼고 나머지만 계좌로 입금됩니다.
- 국내 배당소득세율(14%)보다 높은 세율을 적용받는 경우 한국에서 추가로 낼 세금은 없습니다.
- 단, 금융소득(이자+배당)이 연간 2,000만 원을 초과하면 금융소득종합과세 대상이 됩니다.
- 양도소득세
- 주식을 매도하여 발생한 확정 수익에 대해 부과되는 세금입니다.
- 1월 1일부터 12월 31일까지 발생한 손익을 합산합니다.
- 결제일 기준으로 한 해의 수익과 손실을 계산해야 합니다.
2. 양도소득세 신고 대상과 계산법
모든 투자자가 신고 대상은 아닙니다. 수익이 일정 금액을 넘었을 때만 세금을 납부할 의무가 생깁니다.
- 신고 대상
- 연간 수익(매도 차익)에서 손실을 뺀 순수익이 250만 원을 초과하는 투자자입니다.
- 수익이 250만 원 미만이라면 신고 의무는 없지만, 원칙적으로는 신고하는 것이 권장됩니다.
- 양도소득세율
- 수익에서 기본 공제 250만 원을 제외한 나머지 금액의 22%를 납부합니다.
- 22%는 양도소득세 20%와 지방소득세 2%가 합쳐진 수치입니다.
- 계산 공식
- 예시: 1,000만 원 수익 시,납부
3. 가장 편리한 ‘증권사 대행 서비스’ 이용하기
해외주식 세금 신고 하는법 간단하게 해결하는 방법 중 가장 추천하는 방식은 증권사에서 제공하는 무료 신고 대행 서비스를 활용하는 것입니다.
- 서비스 신청 기간
- 보통 매년 3월 말에서 4월 중순 사이에 증권사 앱이나 홈페이지에서 신청을 받습니다.
- 이 시기를 놓치면 본인이 직접 서류를 챙겨 신고해야 하므로 공지사항을 반드시 확인해야 합니다.
- 신청 방법
- 이용 중인 증권사 앱의 ‘이벤트’ 또는 ‘해외주식 세금’ 메뉴에 접속합니다.
- 대행 신고 신청 버튼을 누르고 개인정보 및 이메일 주소를 입력합니다.
- 여러 증권사를 이용 중이라면 ‘타사 합산 신고 서비스’를 제공하는 곳을 선택하여 한꺼번에 신청할 수 있습니다.
- 장점
- 복잡한 계산과 서류 제출을 세무법인에서 대신 처리해 줍니다.
- 투자자는 나중에 카카오톡이나 문자로 안내받은 세금만 은행 앱이나 홈택스로 납부하면 끝입니다.
4. 국세청 홈택스를 통한 셀프 신고 절차
증권사 대행 기간을 놓쳤거나 본인이 직접 하고 싶다면 국세청 홈택스를 이용해야 합니다.
- 사전 준비
- 증권사 홈페이지에서 ‘양도소득세 계산 내역서’ 또는 ‘신고용 출력물’을 엑셀 파일로 다운로드합니다.
- 홈택스 접속 및 메뉴 이동
- 홈택스 로그인 후 [신고/납부] -> [양도소득세] -> [확정신고] 메뉴를 클릭합니다.
- 기본 정보 및 내역 입력
- 납세자 정보를 입력하고 양도 자산 종류를 ‘국외 – 주식’으로 선택합니다.
- 증권사에서 받은 엑셀 데이터를 업로드하거나 항목별 합계 금액을 직접 입력합니다.
- 세액 계산 및 전송
- 기본 공제 250만 원을 입력하면 납부할 세액이 자동으로 산출됩니다.
- 신고서 제출을 완료하고 납부서를 출력하여 세금을 납부합니다.
5. 세금을 줄이는 절세 전략과 주의사항
세금은 아는 만큼 줄일 수 있습니다. 합법적으로 세금을 아끼는 두 가지 핵심 팁을 기억하세요.
- 손실 확정으로 수익 상쇄 (손익통산)
- 연말에 수익이 많이 났다면, 현재 마이너스 수익률인 종목을 매도하여 손실을 확정 짓습니다.
- 수익과 손실이 합쳐지면서 전체 과세 대상 금액이 줄어들어 세금을 절약할 수 있습니다.
- 매도 후 즉시 다시 매수하더라도 세금 계산상으로는 손실로 인정됩니다.
- 증여를 활용한 취득가액 높이기
- 수익이 크게 난 주식을 배우자에게 증여한 뒤 매도하면 절세가 가능합니다.
- 배우자 증여 공제 한도(10년 6억 원) 내에서는 증여세가 발생하지 않으며, 주식을 받은 배우자의 취득가액이 증여 시점 가격으로 높아져 양도차익이 거의 사라집니다.
- 신고 기한 엄수
- 양도소득세 확정 신고 기간은 매년 5월 1일부터 5월 31일까지입니다.
- 기한 내에 신고하지 않으면 무신고 가산세(20%)와 납부 지연 가산세가 매일 추가되므로 주의해야 합니다.
해외주식 세금 신고는 처음에는 어렵게 느껴지지만, 증권사 대행 서비스를 활용하면 클릭 몇 번으로 해결할 수 있습니다. 연간 수익이 250만 원을 넘었다면 반드시 일정을 체크하여 불필요한 가산세를 내는 일이 없도록 준비하시기 바랍니다.